Slim schenken: zo bespaar je erfbelasting én geniet je van je nalatenschap

Schenken bij leven kan veel geld aan erfbelasting schelen. © Getty ImagesSchenken bij leven kan veel geld aan erfbelasting schelen. Slim schenken: zo bespaar je erfbelasting én geniet je van je nalatenschap Veel mensen wachten met het schenken van hun nalatenschap tot ze overlijden. Maar het kan veel slimmer zijn om eerder een deel ervan weg te geven. Daarmee help je de kinderen of kleinkinderen nu, geniet je daar nog van en bespaar je later op erfbelasting en zorgkosten. Er zijn manieren om dat verstandig aan te pakken. 45 reacties Maak ons je Google-favoriet „De makkelijkste manier om zo min mogelijk belasting te betalen? Maak je geld op voordat je doodgaat’’, zegt financieel planner Nihal Vogels van TAART by Nihal. „Dan bespaar je het meest aan belasting en voorkom je ruzie over wie meer of minder krijgt.’’ Bovendien heb je er volgens haar meer plezier van als je bij leven schenkt. „Je ziet direct wat jouw harde werken en vermogensopbouw voor je kinderen of kleinkinderen betekent. Denk aan een verbouwing, een studie of een bijzondere reis. Jij geniet ervan dat je kinderen of kleinkinderen die stap kunnen maken, en zij ook. Dat is onbetaalbaar.’’ Advocaat Theo Gommer sluit zich daarbij aan. „Eigenlijk is het heel simpel: je moet zorgen dat je zo min mogelijk geld hebt als je komt te overlijden. Dan is er ook minder belasting verschuldigd.’’ Klinkt simpel: geef je geld uit voordat je doodgaat, maar soms is het allemaal wat ingewikkelder. De dood komt niet altijd verwacht, of je wilt wat geld achter de hand houden, of er zit vermogen in een huis. Moet je dan echt zo veel erfbelasting betalen als vaak wordt geroepen? Bij overlijden geldt allereerst voor kinderen, pleegkinderen, stiefkinderen en kleinkinderen een vrijstelling van 26.230 euro. Voor partners is dat zelfs 828.035 euro. Alles daarboven is belast. Is de waarde van de erfenis na aftrek van de vrijstelling kleiner dan 158.669 euro, dan moeten partners en kinderen 10 procent erfbelasting over dat deel betalen. Is het hoger, dan is het 20 procent over het deel dat boven de 158.669 euro uitkomt. Ook schenkingen bij leven hebben vrijstellingen. „Je mag ieder jaar een bepaald bedrag belastingvrij schenken aan een kind’’, legt Vogels uit. In 2026 is dat 6908 euro, een bedrag dat jaarlijks wordt geïndexeerd. Voor kleinkinderen en anderen ligt dat bedrag lager, momenteel is dat 2769 euro. Daarnaast is er voor kinderen tussen de 18 en 40 jaar een eenmalige extra vrijstelling van 33.129 euro. „Handig als ze een huis willen kopen of een dure studie volgen”, zegt Gommer. Hoe lager je vermogen, hoe minder je hoeft te betalen voor een verpleeghuis. Dat maakt schenken dubbel voordelig Schenken kan met een warme of koude hand. Warm is tijdens je leven. Vogels: „Dat verlaagt je vermogen voor de box 3-belasting meteen en je erfgenamen hoeven later geen erfbelasting over dat deel te betalen. Ook telt het vermogen mee bij de berekening van de eigen bijdrage voor langdurige zorg. Hoe lager je vermogen, hoe minder je hoeft te betalen voor een verpleeghuis. Dat maakt schenken dubbel voordelig.’’ Koud (de erfenis) gebeurt na je overlijden, bijvoorbeeld via het testament. Maar er is nog een andere optie. Niet iedereen wil zijn geld meteen weggeven, dan is er schenken op papier. Advocaat Gommer: „Je legt notarieel vast dat je bijvoorbeeld 100.000 euro aan je kind schenkt, maar het geld blijft nog bij jou. Jij betaalt wel jaarlijks wettelijk 6 procent rente aan je kind. Voor het kind is het bedrag alvast onderdeel van zijn vermogen, voor jou blijft het beschikbaar.’’ Volgens financieel planner Vogels is dit vooral handig bij een koopwoning met overwaarde. „De eigen bijdrage voor de Wlz (de Wet langdurige zorg, red.) wordt op basis van inkomen en vermogen berekend. De eigen woning wordt nog niet als eigen vermogen gezien. Maar stel dat je de woning moet verkopen, omdat je naar een verpleeghuis vertrekt, dan is het prettig dat de verkoopwaarde niet volledig in de berekening van de eige